河南師范大學(xué)基本建設(shè)資金管理辦法

(2015年12月19日公布）

第一條 為規(guī)范我校基本建設(shè)資金（以下簡稱“基建資金”）管理，保證基建資金的安全、合理、有效使用，根據(jù)《基本建設(shè)財務(wù)管理規(guī)定》（財建〔2002〕394號）、《財政部關(guān)于加強基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)資金管理與監(jiān)督的通知》（財基字〔1999〕50號）、《教育部直屬高等學(xué)校基本建設(shè)管理辦法（試行）》（教發(fā)〔2012〕1號）等財政部、教育部有關(guān)規(guī)定，結(jié)合我校實際情況，制定本辦法。

第二條 基建資金管理的主要任務(wù)是：貫徹執(zhí)行國家有關(guān)法律、法規(guī)、方針政策和基建財務(wù)的各項規(guī)章制度；執(zhí)行學(xué)校有關(guān)規(guī)章制度及管理辦法；對學(xué)校基建的財政撥款、自籌資金、銀行貸款、捐贈等資金進行管理、監(jiān)督和核算；依法籌集、規(guī)范使用基建資金，保證學(xué)校工程項目建設(shè)的順利進行；維護學(xué)校的利益，嚴格控制建設(shè)成本，提高基建資金使用效益。

第三條 基建資金管理的基本原則是：

（一）專款專用原則。基建資金必須按規(guī)定用于經(jīng)批準的基本建設(shè)項目，不得截留、擠占和挪用。

（二）效益優(yōu)先原則。基建資金的籌集、使用和管理，堅持厲行節(jié)約，控制工程成本，減少損失浪費，提高資金的使用效益。

第四條 在校長的領(lǐng)導(dǎo)下，分管基建與分管財務(wù)的校長共同負責(zé)基建資金的籌集、使用、監(jiān)督和審批等工作。

第五條 依據(jù)學(xué)校總體發(fā)展規(guī)劃，財務(wù)處根據(jù)基建處的項目規(guī)劃、建設(shè)進度、資金使用計劃安排年度預(yù)算、籌措資金、控制資金的撥付。

第六條 基建資金的管理實行項目負責(zé)制。基建處對基建資金的使用計劃、變更、支付進度、結(jié)算及決算等負責(zé)。

第七條 財務(wù)處負責(zé)基建資金的統(tǒng)一管理，并設(shè)置專職崗位進行核算。

第八條 審計處負責(zé)對基建投資計劃、工程概算、設(shè)計變更、支付控制、結(jié)算及決算等進行審核。

第九條 監(jiān)察處負責(zé)對基建資金的籌集、使用過程履行監(jiān)督職責(zé)。

第十條 基建處應(yīng)根據(jù)年度預(yù)算、工程建設(shè)進度，制定資金季度支付計劃，提交校長辦公會、黨委常委會研究，財務(wù)處按會議通過后的計劃具體實施。

第十一條 建設(shè)工程的勘察設(shè)計、施工、設(shè)備以及大宗材料采購和工程監(jiān)理都要依法進行招標并訂立合同。各類合同要有明確的質(zhì)量要求、履約擔保責(zé)任和違約處罰條款。

第十二條 工程款項的支付，必須以工程質(zhì)量符合要求為前提。對于應(yīng)當扣除的履約保證金、違約金（或違約罰款）等，基建處項目負責(zé)人應(yīng)及時書面通知財務(wù)處進行賬務(wù)處理。各項違約金（或違約罰款）等，用于彌補工程損失。

第十三條 基建處項目負責(zé)人負責(zé)辦理基建資金支付手續(xù)。辦理支付手續(xù)時，須提供發(fā)票、《河南師范大學(xué)基建工程付款內(nèi)部審批表》（見附件），首次付款還需要提供合同、中標通知、項目預(yù)算（概算）批復(fù)等資料。項目負責(zé)人并對發(fā)票的真?zhèn)巍⒅Ц缎畔⒌臏蚀_性、完整性負責(zé)。

（一）5000元以上的發(fā)票須提供紙質(zhì)真?zhèn)尾樵兘Y(jié)果。

（二）《審批表》中已支付工程款數(shù)量、已開發(fā)票數(shù)量、收款單位的名稱及銀行賬號相關(guān)方面的信息需由施工單位項目負責(zé)人填寫、簽字并加蓋公章（或財務(wù)專用章）。要求開具發(fā)票單位、收款單位、銀行賬號、開戶銀行等與簽訂合同單位必須一致。

（三）審批程序：按照《河南師范大學(xué)基建工程付款內(nèi)部審批表》規(guī)定的內(nèi)容依次簽批。

第十四條 施工單位對已支付工程款有異議的，應(yīng)堅持先對賬后付款的原則。由施工單位提供對賬單，基建處項目負責(zé)人到財務(wù)處進行核對。未經(jīng)財務(wù)處同意，不得將工程款支付進度、支付明細等信息提供給施工單位。

第十五條 嚴格執(zhí)行大額資金支付審批制度，審批權(quán)限及審批額度執(zhí)行學(xué)校有關(guān)規(guī)定標準。

第十六條 已開具發(fā)票尚未支付的款項，付款時仍須提交《河南師范大學(xué)基建工程付款內(nèi)部審批表》。

第十七條 凡使用國家財政投資的建設(shè)項目，應(yīng)當執(zhí)行財政部有關(guān)基本建設(shè)資金支付的程序。實行政府采購和國庫集中支付的基本建設(shè)項目，應(yīng)當根據(jù)政府采購和國庫集中支付的有關(guān)規(guī)定辦理資金支付。

第十八條 基建處項目負責(zé)人負責(zé)對工程款的支付時間、支付比例進行控制。工程決算審計結(jié)束前，工程款支付執(zhí)行合同約定，工程價款結(jié)算必須保留不低于工程決算價5％的工程質(zhì)保金，在保修期滿前逐年付清。

第十九條 基建處項目負責(zé)人負責(zé)對交付使用資產(chǎn)的工程項目進行資金結(jié)算與清算以及固定資產(chǎn)的移交手續(xù)，財務(wù)處專職財務(wù)人員予以配合。

第二十條 后勤管理處負責(zé)的金額超過3萬元的修繕項目，資金支付管理參照本規(guī)定執(zhí)行。

第二十一條 本辦法自發(fā)布之日起執(zhí)行。凡與本辦法不一致的其他規(guī)定，以本辦法為準。

第二十二條 本辦法由財務(wù)處負責(zé)解釋。

2015.12.19