河南師范大學(xué)基本建設(shè)資金管理辦法

(2015年12月19日公布）

第一條 為規(guī)范我?；窘ㄔO(shè)資金（以下簡稱“基建資金”）管理,，保證基建資金的安全、合理,、有效使用,，根據(jù)《基本建設(shè)財(cái)務(wù)管理規(guī)定》（財(cái)建〔2002〕394號）,、《財(cái)政部關(guān)于加強(qiáng)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)資金管理與監(jiān)督的通知》（財(cái)基字〔1999〕50號）、《教育部直屬高等學(xué)?；窘ㄔO(shè)管理辦法（試行）》（教發(fā)〔2012〕1號）等財(cái)政部,、教育部有關(guān)規(guī)定，結(jié)合我校實(shí)際情況,，制定本辦法,。

第二條 基建資金管理的主要任務(wù)是：貫徹執(zhí)行國家有關(guān)法律、法規(guī),、方針政策和基建財(cái)務(wù)的各項(xiàng)規(guī)章制度,；執(zhí)行學(xué)校有關(guān)規(guī)章制度及管理辦法,；對學(xué)校基建的財(cái)政撥款,、自籌資金,、銀行貸款、捐贈等資金進(jìn)行管理,、監(jiān)督和核算；依法籌集,、規(guī)范使用基建資金,，保證學(xué)校工程項(xiàng)目建設(shè)的順利進(jìn)行；維護(hù)學(xué)校的利益,，嚴(yán)格控制建設(shè)成本,，提高基建資金使用效益。

第三條 基建資金管理的基本原則是：

（一）?？顚Ｓ迷瓌t,。基建資金必須按規(guī)定用于經(jīng)批準(zhǔn)的基本建設(shè)項(xiàng)目,，不得截留,、擠占和挪用。

（二）效益優(yōu)先原則,?；ㄙY金的籌集、使用和管理,，堅(jiān)持厲行節(jié)約,，控制工程成本，減少損失浪費(fèi),，提高資金的使用效益,。

第四條 在校長的領(lǐng)導(dǎo)下，分管基建與分管財(cái)務(wù)的校長共同負(fù)責(zé)基建資金的籌集,、使用,、監(jiān)督和審批等工作。

第五條 依據(jù)學(xué)?？傮w發(fā)展規(guī)劃,，財(cái)務(wù)處根據(jù)基建處的項(xiàng)目規(guī)劃、建設(shè)進(jìn)度,、資金使用計(jì)劃安排年度預(yù)算,、籌措資金、控制資金的撥付,。

第六條 基建資金的管理實(shí)行項(xiàng)目負(fù)責(zé)制,?；ㄌ帉ㄙY金的使用計(jì)劃、變更,、支付進(jìn)度,、結(jié)算及決算等負(fù)責(zé)。

第七條 財(cái)務(wù)處負(fù)責(zé)基建資金的統(tǒng)一管理,，并設(shè)置專職崗位進(jìn)行核算,。

第八條 審計(jì)處負(fù)責(zé)對基建投資計(jì)劃、工程概算,、設(shè)計(jì)變更,、支付控制、結(jié)算及決算等進(jìn)行審核,。

第九條 監(jiān)察處負(fù)責(zé)對基建資金的籌集,、使用過程履行監(jiān)督職責(zé)。

第十條 基建處應(yīng)根據(jù)年度預(yù)算,、工程建設(shè)進(jìn)度,，制定資金季度支付計(jì)劃，提交校長辦公會,、黨委常委會研究,，財(cái)務(wù)處按會議通過后的計(jì)劃具體實(shí)施。

第十一條 建設(shè)工程的勘察設(shè)計(jì),、施工,、設(shè)備以及大宗材料采購和工程監(jiān)理都要依法進(jìn)行招標(biāo)并訂立合同。各類合同要有明確的質(zhì)量要求,、履約擔(dān)保責(zé)任和違約處罰條款,。

第十二條 工程款項(xiàng)的支付，必須以工程質(zhì)量符合要求為前提,。對于應(yīng)當(dāng)扣除的履約保證金,、違約金（或違約罰款）等，基建處項(xiàng)目負(fù)責(zé)人應(yīng)及時書面通知財(cái)務(wù)處進(jìn)行賬務(wù)處理,。各項(xiàng)違約金（或違約罰款）等,，用于彌補(bǔ)工程損失。

第十三條 基建處項(xiàng)目負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)辦理基建資金支付手續(xù),。辦理支付手續(xù)時,，須提供發(fā)票、《河南師范大學(xué)基建工程付款內(nèi)部審批表》（見附件）,，首次付款還需要提供合同,、中標(biāo)通知、項(xiàng)目預(yù)算（概算）批復(fù)等資料,。項(xiàng)目負(fù)責(zé)人并對發(fā)票的真?zhèn)?、支付信息的?zhǔn)確性,、完整性負(fù)責(zé)。

（一）5000元以上的發(fā)票須提供紙質(zhì)真?zhèn)尾樵兘Y(jié)果,。

（二）《審批表》中已支付工程款數(shù)量,、已開發(fā)票數(shù)量、收款單位的名稱及銀行賬號相關(guān)方面的信息需由施工單位項(xiàng)目負(fù)責(zé)人填寫,、簽字并加蓋公章（或財(cái)務(wù)專用章）,。要求開具發(fā)票單位、收款單位,、銀行賬號,、開戶銀行等與簽訂合同單位必須一致。

（三）審批程序：按照《河南師范大學(xué)基建工程付款內(nèi)部審批表》規(guī)定的內(nèi)容依次簽批,。

第十四條 施工單位對已支付工程款有異議的，應(yīng)堅(jiān)持先對賬后付款的原則,。由施工單位提供對賬單,，基建處項(xiàng)目負(fù)責(zé)人到財(cái)務(wù)處進(jìn)行核對。未經(jīng)財(cái)務(wù)處同意,，不得將工程款支付進(jìn)度,、支付明細(xì)等信息提供給施工單位。

第十五條 嚴(yán)格執(zhí)行大額資金支付審批制度,，審批權(quán)限及審批額度執(zhí)行學(xué)校有關(guān)規(guī)定標(biāo)準(zhǔn),。

第十六條 已開具發(fā)票尚未支付的款項(xiàng)，付款時仍須提交《河南師范大學(xué)基建工程付款內(nèi)部審批表》,。

第十七條 凡使用國家財(cái)政投資的建設(shè)項(xiàng)目,，應(yīng)當(dāng)執(zhí)行財(cái)政部有關(guān)基本建設(shè)資金支付的程序。實(shí)行政府采購和國庫集中支付的基本建設(shè)項(xiàng)目,，應(yīng)當(dāng)根據(jù)政府采購和國庫集中支付的有關(guān)規(guī)定辦理資金支付,。

第十八條 基建處項(xiàng)目負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)對工程款的支付時間、支付比例進(jìn)行控制,。工程決算審計(jì)結(jié)束前,，工程款支付執(zhí)行合同約定，工程價款結(jié)算必須保留不低于工程決算價5％的工程質(zhì)保金,，在保修期滿前逐年付清,。

第十九條 基建處項(xiàng)目負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)對交付使用資產(chǎn)的工程項(xiàng)目進(jìn)行資金結(jié)算與清算以及固定資產(chǎn)的移交手續(xù)，財(cái)務(wù)處專職財(cái)務(wù)人員予以配合,。

第二十條 后勤管理處負(fù)責(zé)的金額超過3萬元的修繕項(xiàng)目,，資金支付管理參照本規(guī)定執(zhí)行。

第二十一條 本辦法自發(fā)布之日起執(zhí)行,。凡與本辦法不一致的其他規(guī)定,，以本辦法為準(zhǔn),。

第二十二條 本辦法由財(cái)務(wù)處負(fù)責(zé)解釋。

2015.12.19