第一章 總則
第一條 為規(guī)范黨委保衛(wèi)部、保衛(wèi)處,、綜合治理辦公室經(jīng)費管理,，提高資金使用效益,，根據(jù)《河南師范大學(xué)預(yù)算管理辦法（修訂）》《河南師范大學(xué)財務(wù)報銷若干規(guī)定（修訂）》《河南師范大學(xué)經(jīng)濟活動立項與支付管理辦法（修訂）》等制度,，結(jié)合黨委保衛(wèi)部,、保衛(wèi)處、綜合治理辦公室工作實際,，制定本制度,。
第二條 本制度適用于學(xué)校劃撥給黨委保衛(wèi)部、保衛(wèi)處,、綜合治理辦公室的日常經(jīng)費,、專項建設(shè)經(jīng)費（含安防設(shè)施維護(hù)、技防設(shè)備購置等）及其他合法收入的管理,。
第二章 管理架構(gòu)
第三條 黨委保衛(wèi)部,、保衛(wèi)處、綜合治理辦公室財務(wù)管理實行三級審批制度,。
黨委保衛(wèi)部,、保衛(wèi)處、綜合治理辦公室成立財務(wù)管理工作領(lǐng)導(dǎo)小組,，領(lǐng)導(dǎo)小組組長由黨委保衛(wèi)部部長,、保衛(wèi)處處長、綜合治理辦公室主任擔(dān)任,，領(lǐng)導(dǎo)班子其他成員擔(dān)任副組長,，各科（室）負(fù)責(zé)人為成員。領(lǐng)導(dǎo)小組負(fù)責(zé)黨委保衛(wèi)部,、保衛(wèi)處,、綜合治理辦公室年度預(yù)算編制、重大支出決策及經(jīng)費執(zhí)行監(jiān)督,。
黨委保衛(wèi)部,、保衛(wèi)處、綜合治理辦公室成立財務(wù)管理工作領(lǐng)導(dǎo)小組,設(shè)立財務(wù)專員崗位,，專職負(fù)責(zé)財務(wù)管理工作,，具體負(fù)責(zé)票據(jù)審核、賬務(wù)登記及預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度跟蹤等,。
黨委保衛(wèi)部,、保衛(wèi)處、綜合治理辦公室成立財務(wù)管理工作領(lǐng)導(dǎo)小組,設(shè)立國有資產(chǎn)管理員崗位,，負(fù)責(zé)本單位安防設(shè)備等固定資產(chǎn)的驗收,、登記及報廢審核。
第三章 預(yù)算管理
第四條 黨委保衛(wèi)部,、保衛(wèi)處,、綜合治理辦公室預(yù)算編制流程如下：
由各科（室）每年10月份以前提交下一年度經(jīng)費需求（含設(shè)備采購清單,、維保計劃等），提交綜合管理科（財務(wù)專員）匯總,。
綜合管理科（財務(wù)專員）匯總后形成《黨委保衛(wèi)部,、保衛(wèi)處、綜合治理辦公室年度預(yù)算草案》,，經(jīng)部（處）,、室務(wù)會審議通過后報學(xué)校財務(wù)處審批。
專項經(jīng)費需單獨編制使用方案,，明確績效目標(biāo),。
第五條 黨委保衛(wèi)部、保衛(wèi)處,、綜合治理辦公室預(yù)算調(diào)整工作要求如下：
單項支出超預(yù)算10%的需提交預(yù)算調(diào)整申請,。
設(shè)備購置類項目需要調(diào)整的，需附市場調(diào)研報告,。
第四章 經(jīng)費審批權(quán)限
第六條 黨委保衛(wèi)部,、保衛(wèi)處、綜合治理辦公室經(jīng)費分級審批的權(quán)限標(biāo)準(zhǔn)如下：
金額區(qū)間 | 審批流程 |
1-5萬元 | 經(jīng)辦人→科室負(fù)責(zé)人→分管領(lǐng)導(dǎo)→主要領(lǐng)導(dǎo) |
≥5萬元（含） | 部（處）,、室務(wù)會集體研究決策→分管校領(lǐng)導(dǎo)審批 |
≥20萬元（含） | 部（處）,、室務(wù)會集體研究決策→分管校領(lǐng)導(dǎo)審批→校長辦公會（黨委常委會）研究 |
第七條 黨委保衛(wèi)部、保衛(wèi)處,、綜合治理辦公室經(jīng)費使用遇有特殊情形,，需要應(yīng)急采購的可先行辦理，并在3個工作日內(nèi)補辦審批手續(xù),。
第五章 報銷管理
第八條 黨委保衛(wèi)部,、保衛(wèi)處、綜合治理辦公室經(jīng)費使用后用于報銷的發(fā)票等票據(jù)必須注明全稱,，附采購清單或合同,，單張發(fā)票≥1000元（含）須對公轉(zhuǎn)賬，設(shè)備采購須同步辦理固定資產(chǎn)登記入庫等相關(guān)手續(xù),。
第九條 黨委保衛(wèi)部,、保衛(wèi)處、綜合治理辦公室經(jīng)費報銷需在業(yè)務(wù)發(fā)生后15個工作日內(nèi)完成,，具體報銷流程如下：經(jīng)辦人填單→科（室）驗收→分管領(lǐng)導(dǎo)簽批→主要領(lǐng)導(dǎo)簽批→學(xué)校財務(wù)報銷,。
第六章 資產(chǎn)管理
第十條 黨委保衛(wèi)部、保衛(wèi)處,、綜合治理辦公室國有資產(chǎn)管理實行“雙臺賬”管理制度,。
固定資產(chǎn)臺賬：監(jiān)控設(shè)備、消防器材等單價≥1000元（含）的物品,，應(yīng)納入學(xué)校國有資產(chǎn)管理系統(tǒng),。
低值易耗品臺賬：對講機電池,、警戒帶日常安防用品等，應(yīng)建立領(lǐng)用登記制度,。
第十一條 黨委保衛(wèi)部、保衛(wèi)處,、綜合治理辦公室每年11月開展資產(chǎn)盤點,，報廢資產(chǎn)需經(jīng)技術(shù)鑒定后按學(xué)校有關(guān)規(guī)定處置。
第七章 監(jiān)督機制
第十二條 黨委保衛(wèi)部,、保衛(wèi)處,、綜合治理辦公室經(jīng)費監(jiān)督工作實行“三公開”制度。即,，每月通報經(jīng)費執(zhí)行進(jìn)度,，每季度公示大宗采購明細(xì)，年度向教職工大會報告財務(wù)情況,。
第十三條 黨委保衛(wèi)部,、保衛(wèi)處、綜合治理辦公室財務(wù)管理工作嚴(yán)禁發(fā)生以下行為,，如有違反,，按學(xué)校規(guī)定嚴(yán)肅追責(zé)問責(zé)。
第一,，拆分項目規(guī)避審批的行為,；
第二，使用虛假票據(jù)報銷的行為,；
第三,，私設(shè)小金庫或坐收坐支的行為；
第四,，擅自處置安防設(shè)備的行為,。
第八章 附則
第十四條 本制度自發(fā)布之日起實施，解釋權(quán)歸黨委保衛(wèi)部,、保衛(wèi)處,、綜合治理辦公室部（處）、室務(wù)會所有,。
